10月28日，山東濟寧任城公司圍繞“集約、精益、全面、統籌”財務管理核心要求，進一步完善資金預算管理體系，推出“4+X”全鏈條戰略強化業務預算管理體系，創新管理提升工作，通過應用全鏈條預算管控工具，對業務預算完成率偏低的情況進行了深度分析，制定措施確保全年各項預算任務按期完成。

　　“4+X”模式中的“4”是指制定的四項管理措施，“X”指的是加強公司各部門之間的“動態”管理。任城公司通過“4+X”模式，將四項管理措施與各部門之間緊密相連，根據實際情況，因地適宜，形成管理合力，實行全鏈條管理戰略。

　　四項管理措施分別是：一是借助全鏈條管理工具。深入各工程的明細項目，分析執行進度滯后的原因，及時調整工作思路，制定解決措施，密切關注項目的執行情況與數據治理，確保各項目數據信息真實、準確、完整。通過分析項目預算執行過程中存在的問題，及時進行落實整改。從圖紙設計、完善資料入手，將業務預算細化和分解，明確各項目預算的責任部門。

　　二是強化預算管控功能。財務部依托全鏈條預算管控工具，加強項目實施的全程監控，力爭成本均衡支出，增強對業務預算的管控深度，加快預算管理從分散粗放向集約精益、從條塊分割向統籌管理的轉變。

　　三是加強業績考核。公司建立以財務集約化考核為指導的項目預算考核機制，明確部門職責，確保責任落實到崗，根據每月財力集約化項目指標得分，對于低于全省平均得分的項目進行嚴厲考核，扣相關責任人當月的績效考核獎金，并要求制定提升指標得分的具體實施方案;對于指標得分位列全省前列的，業績考核給予適當加分。調動員工的工作主動性。

　　四是加強業務培訓。組織各部門學習全鏈條預算管理工具。加強各項目部室專工運用全鏈條預算管控工具熟練程度，通過全鏈條預算分析能全面了解項目執行情況。針對以往個部門互相推脫責任的問題，任城公司認真學習省公司下發的全鏈條預算管控工具，并導出項目明細表格，針對實際采購申請金額、發票校驗金額、物資出入庫金額、已完成項目支出等指標進行了詳細分析說明，現場明確了個指標的責任部門，確保下月提升項目進度。

　　“X”指加強部門之間的溝通和協作，實行“動態”管理。 各業務主管部門加強項目預算執行的督導，按月匯報項目具體施工進度，加強具體工作中“橫向”與“縱向”的溝通，確保項目數據的完整性、準確性與規范性，同時引導各部門加強與上級對口部門的溝通，明確數據口徑，及時導入相關系統，保證預算項目執行的及時性和有效性。針對在業務預算執行過程中出現的問題共同分析，協商解決。齊心協力做好業務預算工作。(姜玲)